置顶：离线出口退税申报系统（正式版）-常见问题汇总

离线版出口退税申报系统常见问题汇总

安装步骤：

1、测试版系统做好完全数据备份

2、直接运行正式版系统安装包，先选择“卸载”，卸载测试版系统

3、重新运行正式版安装包，重新安装离线版申报系统，在企业信息录入界面直接导入测试版系统备份

4、备份导入完成后，再到“电子税务局--我要办税--出口退税管理--出口退（免）税申报--免抵退税申报或免退税申报--离线申报--审核结果反馈”里下载2020全年反馈数据，读入正式版系统

5、正常申报所属期202008的申报数据

软件和学习：

广东税务局软件下载

http://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/rjxz/2020-08/31/content_425fef21ff5443349c72694b62e464ab.shtml

大家可以加入以下多个2000人Q群文件下载软件、补丁说明文件，请勿重复加群：

东莞会计1群：23651814（如果满了，按提示请添加下一个群）

东莞会计2群：586862711（如果满了，按提示请添加下一个群）

东莞会计3群：1126489217

培训微信：13316635538（朋友圈9月1日链接直播培训可以重播）

如果是数据较大的企业无法导入备份，或出现各种异常数据修改困难等问题。请添加QQ：3178348168协助处理

1、问题：上传数据自检显示不可挑过疑点当期汇总表免抵退税不得免征和抵扣税额合计与系统不一致

疑点产生原因：

调整后的附表二18栏 = 调整前附表二18栏金额+旧系统免抵退汇总表上期结转的“不得免征和抵扣税额抵减额”

调整后主表期末留抵税额 = 202007属期主表期末留抵 - 202007属期新汇总表的“纳税表不得抵扣累加”（“纳税表不得抵扣累加”的值一般为负数）

1.汇总表“纳税表不得抵扣累加”所填数值应=最近一次免抵退税申报至本次免抵退税申报期间核销确认的《生产企业进料加工业务免抵退税核销表》“应调整不得免征和抵扣税额合计”（期间若无进料核销，则为0）- 最近一期税务机关核准的《汇总表》的“结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额（一般为旧系统202007属期汇总表的结转下期不免抵扣抵减额），此时，原则上不得免抵税额合计与增值税纳税表差额应=0。

2.汇总表“期末留抵税额”按调整后的增值税申报表期末留抵税额录入（即主表期末留抵税额【调整后】）。

解决方法：

关于原《免抵退税申报汇总表》“结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额”的申报处理方法:

1. 先下载反馈本年数据；

2.切勿按照双轨测试期间的操作指引修改增值税纳税申报表；

3.待新《汇总表》生效后，第9a栏为负数的（包括进料加工核销产生负数的、冲减原免抵退申报产生负数的）以及第9c栏为负数的，可上门进行增值税纳税申报，在《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》附表二18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”栏次填列相应的负数。请存在该问题的企业尽快完成本月出口退税申报。

2、读入旧系统或测试版系统的备份时，提示“数据库文件已损坏或不是申报系统备份数据，请检查。”或“系统出现异常！如影响正常操作或操作受限，请与客服人员联系！”

解决方法：在测试版系统里做完全数据备份，再读入正式版系统

3、问题：进入退税申报平台失败

解决方法：暂待处理

4、问题：导入旧系统完全数据备份时提示“所选文件不为离线版出口退税申报系统（生产企业）备份文件，请检查。”

解决方法：在测试版系统里做完全数据备份，再读入正式版系统

5、问题：新系统读入报关单会提示文件信息与系统不符

解决方法：到系统维护-系统配置-系统参数设置与修改里，检查并修改IC卡信息

6、问题：录入正确的商品代码，上传自检疑点显示申报的商品代码不是财税【2014】98号文中所列的商品代码，不予受理

7、问题：汇总表累计数有误，但上传自检没问题

解决方法:撤销申报，到退税平台下载全年反馈信息，读入新系统后，重新生成汇总表

8、问题：上传自检疑点显示美元离岸价超过海关信息离岸价

解决方法：确认数据是否正确，确认无误填写出口货物离岸价差异原因说明表

9、问题：上传疑点信息显示业务类型包含保税区BSQ,请核实企业是否附送《出境货物备案清单》

解决方法：可挑过疑点，可先确认申报，如税局需要按照税局要求修改即可

10、问题：自检显示可挑过疑点企业申报委托出口业务，请核实企业是否附送受托方主管税务机关签发的代理出口货物证明，以及代理出口协议

解决方法：可挑过的疑点，可先正常确认申报，如需解决提供代理出口货物证明与代理出口协议给税局即可。

11、问题：上传自检显示可挑过疑点显示报关单号剩余数量小于退运数量

解决方法：此为做退运证明申请显示得可挑过疑点，可先确认申报

12、问题：上传自检疑点显示首次申报大类商品退税，且未申报视同自产

解决方法：可挑过疑点，可先确认申报

13、问题：读入全年反馈显示序号有重号，无法更新数据

解决方法：先检查明细录入界面里是否有明细重复，删除重复数据后，再重新读入反馈

14、问题：疑点显示出口发票号为空

解决方法：到明细录入界面，补录出口发票号即可

15、问题：生成数据提示缺少汇总表数据

解决方法：修改汇总表，刷新数据后保存，再重新生成申报数据即可

16、问题：系统导入备份显示信息不完整，请接收反馈后再进行备份。系统文件与数据库不匹配

解决方法：把系统升级到最新版本，导入备份时选择本地导入

17、问题：要求申报发票信息中商品名称与对应报关单信息中的商品名称不一致，请人工核对品名、数量是否符合要求

解决方法：检查出口明细中的商品名称栏是否乱码，删除数据后重新录入或直接修改

18、问题：该发票在总税局发票信息中不存在

解决方法：等发票信息齐全后再重新申报

19、问题：美元离岸价小于海关价

解决方法：检查明细数据是否有误，修改后再重新生成数据申报

20、问题:上传自检失败显示免抵退税数据上传服务业务出错：该企业存在逾期未申请进料加工核销，暂不办理出口退税业务

解决方法：先做核销，然后再做出口退税申报

21、问题:参加新系统测试的企业，在正式版系统里导入备份和读入全年反馈后，明细数据有重复

解决方法：撤销重复所属期的数据，再删除对应明细和汇总表，重新读入2020全年反馈数据更新即可

22、问题:导入备份是提示企业信息不符

解决方法：建议在安装完成后的企业信息录入界面进行备份导入，不要手动录入企业信息进入系统后再导入备份数据

23、问题：上传自检显示海关数据中无此出口货物报关单号

解决方法：等信息同步再上传自检

24、问题：读入增值税发票信息显示系统出现异常

解决方法：进以上Q群下载安全控件

25、问题:上传自检可挑过疑点该报关单的监管方式存在退税或不退税情况，请确认后处理

解决方法：可挑过疑点，可先确认申报

26、问题：导入报关单显示出口发票为空

解决方法：如下图所示手动输入发票号

27、问题：监管方式非0615/0715，不应填报进料加工手册号

解决方法：建议暂时不申报

28、问题：上传自检显示进料加工手册号与海关信息中的备案号不一致

解决方法：建议暂时不申报